Hai trong số các báo cáo tài chính mà các công ty kinh doanh chuẩn bị như một phần của chu kỳ kế toán hàng tháng của họ là báo cáo thu nhập và báo cáo lưu chuyển tiền tệ . Báo cáo thu nhập cho thấy lợi nhuận hoặc thu nhập ròng của một công ty, trong khi báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho thấy tình trạng tiền mặt của công ty.
Đọc thêm các bài viết:
- Giải pháp nào cho ngành xây dựng, thuê nhân viên hay nhà thầu phụ
- Làm thế nào để đáp ứng hiệu quả các yêu cầu đề xuất xây dựng
- Sự khác biệt giữa giá thầu xây dựng và ước tính giá thầu xây dựng
Dòng tiền của một công ty tại bất kỳ thời điểm nào là sự khác biệt giữa tiền mặt có sẵn vào đầu kỳ và cuối kỳ. Tiền mặt bao gồm tiền cho vay, thu nhập đầu tư và bán tài sản và c thanh toán chi phí hoạt động, chi phí trực tiếp, dịch vụ nợ gốc và mua tài sản như thiết bị. Khi bạn điều hành một doanh nghiệp nhỏ, tiền mặt là vua. Bạn có thể có lãi trên giấy tờ, nhưng tiền mặt yếu. Nếu đó là vị trí của bạn, bạn có thể có nguy cơ mất doanh nghiệp.
Bảy phần dưới đây mô tả báo cáo dòng tiền từ các khía cạnh khác nhau. Nhấp vào tiêu đề của từng phần để tìm hiểu sâu về chủ đề. Đọc qua tất cả các phần được liên kết để tìm hiểu cách thực hiện phân tích dòng tiền để tăng dòng tiền của công ty bạn. Bạn sẽ được giới thiệu về ngân sách tiền mặt và báo cáo lưu chuyển tiền mặt và tìm hiểu cách phân tích chúng. Kiến thức này là chìa khóa để phân tích và vận hành doanh nghiệp của bạn.
Cách thực hiện phân tích dòng tiền
Tiền mặt là xăng làm cho doanh nghiệp của bạn chạy. Phân tích dòng tiền là một phương pháp để kiểm tra sức khỏe tài chính của công ty bạn. Đó là nghiên cứu về sự chuyển động của tiền mặt thông qua doanh nghiệp của bạn, còn được gọi là ngân sách tiền mặt , để xác định mô hình về cách bạn tiếp nhận và thanh toán tiền.
Sự khác biệt giữa ngân sách tiền mặt và báo cáo lưu chuyển tiền mặt
Theo dõi dòng tiền là điều cần thiết cho sự sống còn của doanh nghiệp nhỏ của bạn. Tuy nhiên, kế toán đôi khi nói về ngân sách tiền mặt và một báo cáo toàn diện hơn về dòng tiền. Xem ý nghĩa của chúng và tìm hiểu chúng khác nhau như thế nào..
Bước đầu tiên trong việc phân tích một báo cáo về dòng tiền
Chủ doanh nghiệp phải xem xét hai năm cuối của bảng cân đối kế toán của công ty và so sánh sự khác biệt giữa hai để phát triển báo cáo lưu chuyển tiền tệ .
Với thông tin từ báo cáo thu nhập, chẳng hạn như lãi hoặc lỗ và khấu hao, cũng như thông tin từ bảng cân đối kế toán, đặc biệt là cách tài sản và nợ phải trả có thể thay đổi, bạn có thể phát triển báo cáo lưu chuyển tiền tệ của mình.
Chuẩn bị và phân tích một báo cáo về dòng tiền
Phân tích một báo cáo về dòng tiền liên quan đến việc xem xét các nguồn và sử dụng vốn từ bảng cân đối kế toán, cho phép một công ty thấy rõ hơn nhu cầu tiền mặt trong tương lai của mình.
Dưới đây là phân tích dòng tiền theo từng dòng của một báo cáo ba phần về dòng tiền tiêu chuẩn.
Tính toán dòng tiền miễn phí của công ty bạn
Tính toán dòng tiền miễn phí là một trong những kết quả quan trọng nhất mà một chủ doanh nghiệp nhỏ có thể lấy đi từ phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Nói một cách đơn giản, dòng tiền tự do là tiền mặt mà một công ty đã để lại sau khi họ trả cho bất kỳ chi phí vốn nào họ làm, như một nhà máy hoặc thiết bị mới.
Dòng tiền miễn phí là tiêu chuẩn vàng cho sức khỏe tài chính của công ty bạn. Thêm một phân tích về dòng tiền miễn phí của công ty bạn vào phân tích dòng tiền của bạn để làm cho nó mạnh hơn.
Tính toán dòng tiền miễn phí
Dòng tiền miễn phí là số tiền mà doanh nghiệp của bạn còn lại để sử dụng cho các mục đích khác sau khi đã trả cho các chi phí vốn, bao gồm các tòa nhà và thiết bị và các chi phí khác cần thiết để duy trì hoạt động liên tục.
Tính tỷ lệ dòng tiền cho công ty của bạn
Một số tỷ lệ tài chính, bao gồm dòng tiền hoạt động, giá / dòng tiền và biên độ dòng tiền giúp chủ doanh nghiệp tập trung vào dòng tiền.
Tính toán các tỷ lệ dòng tiền này cho công ty của bạn có thể cung cấp cho bạn thông tin về tính thanh khoản, khả năng thanh toán và khả năng tồn tại của doanh nghiệp. Thêm các tính toán này vào phân tích dòng tiền của bạn để củng cố nó.
